안녕하세요! 😊
요즘 부동산 매도를 앞두고 ‘부동산 양도세율표’를 검색하시는 분들 정말 많으시죠?
주택을 비롯해 토지, 상가, 분양권까지 종류도 다양하고 세율도 복잡해서 머리가 아프다는 분들 많으실 텐데요.
특히 최근에는 ‘1가구 2주택’이나 ‘단기 보유 주택’처럼 세금이 크게 나올 수 있는 경우도 많다 보니, 부동산 양도세율표를 미리 확인하는 것이 정말 중요하답니다!
이번 포스팅에서는 양도세의 핵심이 되는 부동산 양도세율표를 부동산 유형별로 깔끔하게 정리해 드릴게요.
여러분이 내야 할 세금이 얼마나 되는지 가늠해보고, 절세 전략까지 세우는 데 큰 도움이 될 거예요.
부동산 양도세, 왜 이렇게 복잡할까요? 🤯
우선 양도소득세란, 말 그대로 부동산을 팔아서 생긴 이익에 부과되는 세금이에요.
하지만 단순히 ‘얼마 벌었으니 세금 얼마’가 아니라, 보유기간, 주택 수, 거주 여부, 지역, 자산 유형 등등 다양한 요소에 따라 세율 자체가 달라진다는 점이 어렵게 느껴지는 이유죠.
이때 가장 유용한 게 바로 부동산 양도세율표입니다.
세율표만 잘 이해하면, 양도 시점이나 보유 전략을 조정해서 세금을 합법적으로 줄일 수 있는 길이 열리거든요!
1. 일반 누진세율표 (2025년 기준) 📊
대부분의 부동산 양도 시 적용되는 기본 세율표는 아래와 같아요.
이는 소득세와 동일한 구조로, 과세표준이 클수록 높은 세율이 적용돼요.
과세표준 구간 양도세율 누진공제액
| ~1,400만원 | 6% | 0원 |
| ~5,000만원 | 15% | 126만원 |
| ~8,800만원 | 24% | 586만원 |
| ~1.5억원 | 35% | 1,554만원 |
| ~3억원 | 38% | 2,004만원 |
| ~5억원 | 40% | 2,604만원 |
| ~10억원 | 42% | 3,604만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,604만원 |
*지방소득세는 위 금액의 10%가 추가로 붙습니다.
2. 보유기간에 따른 중과세율 ⏳
특히 1~2년 미만의 짧은 보유기간일 경우에는 ‘단기 양도세율’이 적용돼서 세금이 매우 높게 나오는데요.
- 1년 미만 보유: 70%
- 1년 이상 ~ 2년 미만: 60%
- 2년 이상 보유: 일반 누진세율 적용
즉, 2년을 넘기면 세금이 확 줄어든다는 의미예요.
조정대상지역에서는 거주 요건도 추가되니 반드시 체크해야 해요!
3. 1가구 2주택자라면? 주택 양도세율 주의사항 🏘️
1가구 1주택의 경우, 조건을 충족하면 양도가액 12억 원까지는 비과세가 가능합니다.
하지만 2주택 이상이라면 상황이 달라져요!
- 2주택자: 기본세율 + 10%p
- 3주택 이상: 기본세율 + 20%p
단, 2024년 한시적으로 중과세율이 유예되었으며, 이 유예가 2025년에도 이어질지는 국세청 발표를 확인해야 합니다.
결론적으로, 부동산 양도세율표를 꼭 참고하고, 언제 팔지 전략을 세우는 것이 핵심이에요.
4. 토지, 상가, 분양권, 농지 등 유형별 양도세율 👀
주택 외에도 다양한 부동산 유형에 따라 세율이 조금씩 다릅니다.
▪ 토지
- 사업용 토지: 일반 누진세율
- 비사업용 토지: 누진세율 + 10%p 중과세율
▪ 상가
- 일반 부동산처럼 누진세율이 적용되며, 단기 보유 중과는 적용되지 않습니다.
▪ 분양권
- 1년 미만 보유: 70%
- 1년 이상 보유: 60%
*주택보다 훨씬 높은 세율이 적용돼요!
▪ 농지
- 자경 농지의 경우, 일정 조건을 충족하면 양도소득세 감면 혜택을 받을 수 있어요.
단순 소유한 농지와는 세금 차이가 큽니다.
지금까지 2025년 기준 부동산 양도세율표에 대해 자세히 알아봤습니다.
종류별로 다른 세율, 보유기간에 따른 변화, 다주택자 중과 유예 여부 등 꼭 체크해야 할 포인트가 정말 많았죠?
부동산 양도세율표를 숙지하고, 세금 예측과 절세 전략을 잘 세운다면
막막했던 부동산 매매도 훨씬 수월해질 거예요.
정확한 세액 산출이 필요하다면 꼭 세무 전문가의 상담을 받아보시는 것도 추천드릴게요!
그럼 오늘도 현명한 재테크 되시길 바랍니다 😊
앞서 설명드린 내용을 보기 쉽게 표 형식으로 정리해 드릴게요.
2025년 기준 부동산 양도세율표를 항목별로 정리했으니 참고해 주세요 😊
✅ 일반 양도세율표 (누진세율 적용)
| ~1,400만원 | 6% | 0원 |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% | 126만원 |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 586만원 |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 35% | 1,554만원 |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 2,004만원 |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 2,604만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 3,604만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,604만원 |
⏳ 보유기간에 따른 주택 양도세율
| 1년 미만 | 70% |
| 1년 이상 ~ 2년 미만 | 60% |
| 2년 이상 | 일반 누진세율 (위 표 적용) |
🏘️ 1가구 다주택자 양도세 중과세율
| 1주택 (2년 이상 보유 + 거주) | 비과세 (양도가액 12억 원 이하) |
| 2주택 | 기본세율 + 10%p (단, 2024년 중과 유예 중) |
| 3주택 이상 | 기본세율 + 20%p (단, 2024년 중과 유예 중) |
🏞️ 부동산 유형별 양도세율표
| 토지 (사업용) | 관계없음 | 일반 누진세율 |
| 토지 (비사업용) | 관계없음 | 누진세율 + 10%p |
| 상가 (건물/토지) | 관계없음 | 일반 누진세율 |
| 분양권 | 1년 미만 | 70% |
| 분양권 | 1년 이상 | 60% |
| 농지 (자경 요건 미충족) | 관계없음 | 일반 누진세율 |
| 농지 (자경 요건 충족 시) | 관계없음 | 감면 혜택 가능 (조건에 따라 다름) |
💬 부동산 양도세율표 관련 Q&A
Q1. 부동산 양도세율표는 왜 꼭 확인해야 하나요?
A. 부동산 매매로 생기는 이익에 따라 양도소득세가 부과되는데, 이 세율은 과세표준, 보유기간, 주택 수, 자산 종류에 따라 달라집니다.
양도세율표를 미리 확인하면, 언제 팔아야 절세가 되는지 전략을 세울 수 있어요!
Q2. 주택을 1년 안에 팔면 세금이 왜 이렇게 높은가요?
A. 1년 미만 보유한 주택이나 분양권은 단기투자 목적의 투기 방지를 위해 70%의 고율 세금이 부과됩니다.
2년 이상 보유하면 일반 세율로 내려가니, 최소 2년 이상 보유하는 게 유리해요.
Q3. 1가구 2주택일 경우에도 양도세 비과세가 가능한가요?
A. 일반적으로 1가구 1주택만 12억 원까지 비과세 혜택이 주어지며, 2주택 이상이면 중과세율이 적용됩니다.
다만, 일시적 2주택 요건을 충족하면 일부 예외도 있으니 상황에 따라 세무 전문가 상담이 필요해요.
Q4. 분양권도 주택처럼 세금이 똑같이 적용되나요?
A. 아니요. 분양권은 보유기간에 따라 단일 고세율이 적용됩니다.
- 1년 미만: 70%
- 1년 이상: 60%
주택과 달리 2년 이상 보유한다고 해서 세율이 낮아지지 않기 때문에 세금 부담이 매우 큰 유형입니다.
Q5. 농지를 팔 때는 어떤 세율이 적용되나요?
A. 농지는 기본적으로 토지와 동일한 세율이지만, 본인이 실제로 농사를 지은 '자경 농지'의 경우 양도세 감면 혜택이 있을 수 있습니다.
단, 감면 요건이 엄격하므로 국세청 기준을 꼼꼼히 확인해야 해요.
Q6. 부동산 매도 전 세금이 얼마나 나올지 미리 알 수 있나요?
A. 네! 국세청 홈택스나 민간 사이트에서 제공하는 양도소득세 계산기를 활용하면 예상 세액을 간편하게 확인할 수 있어요.
정확한 계산이 필요할 경우에는 세무사 상담을 권장합니다.
Q7. 2025년에도 다주택자 양도세 중과 유예는 계속되나요?
A. 2024년 5월까지는 중과 유예가 적용됐지만, 2025년 이후 연장 여부는 국세청 공식 발표를 통해 확인해야 합니다.
정책이 자주 바뀌기 때문에 최신 정보 확인이 중요해요.